第一讲  《国际内部审计专业实务框架》讲解

第1章  内部审计定义

1.1  独立与客观性

1.2 确认与咨询业务

1.3 增加价值和改善组织的运营

1.4 系统的、规范的办法

1.5 评价并改善风险管理、控制及治理过程的效果

1.6 帮助组织实现其目标

1.7 案例与应用

第2 章  首席审计官

2.1 内部审计章程

2.2 报告关系

2.3 内部审计部门管理

2.4 协调

2.5 质量保证与改进程序

2.6 案例与应用

第3章  内部审计师

3.1 职业道德规范

3.2 专业能力

3.3 应有的职业审慎

3.4 持续职业发展

3.5 案例与应用

第4章  内部审计作用

4.1 治理

4.2 风险管理

4.3 控制

4.4 三道防线

4.5 舞弊

4.6 案例与应用

第5章  内部审计程序

5.1 审计准备

5.2 审计实施

5.3 审计报告

5.4 后续审计

5.5 案例与应用

第二讲  《内部审计基础》讲解

第1章  强制性指南

1.1 内部审计定义

1.2 《职业道德规范》

1.3 《国际内部审计专业实务标准》

1.4 《标准》在内部审计管理中的作用

1.5  典型模拟试题

第2章  内部审计在公司治理、风险管理和内部控制中的作用

2.1 组织治理与内部审计

2.2 风险管理与内部审计

2.3 内部控制与内部审计

2.4 内部审计活动的其他角色和职责

2.5 典型模拟试题

第3章  实施内部审计业务

3.1 审计准备阶段

3.2 审计实施阶段

3.3 审计报告阶段

3.4 审计跟踪阶段

3.5 审计工具技术

3.6 典型模拟试题

第三讲  《内部审计实务》讲解

第1章  管理内部审计职能

1.1 内部审计的战略角色

1.2 内部审计的运行功能

1.3 内部审计的年度计划

1.4 内部审计的业务类型

1.5 内部审计典型模拟试题

第2章  审计业务流程

2.1 审计准备阶段

2.2 审计实施阶段

2.3 审计报告阶段

2.4 审计跟踪阶段

2.5 典型模拟试题

第3章  舞弊风险和控制

3.1 舞弊知识要点

3.2 舞弊调查程序

3.3 一般审计业务中的舞弊

3.4 舞弊调查技术

3.5 典型模拟试题

第四讲  《内部审计知识要素》讲解

第1章  治理与企业道德

1.1 企业和组织的治理原则

1.2 环境和社会保障

1.3 企业的社会责任

1.4 典型模拟试题

第2章  风险管理

2.1 风险管理技术

2.2 风险框架的组织运用

2.3 内部审计在风险管理中的定位

2.4 典型模拟试题

第3章 组织结构、业务流程和风险

3.1 组织结构

3.2 各种商业周期的典型方案

3.3 经营过程分析

3.4 存货管理技术和概念

3.5 电子商务

3.6 企业发展生命周期

3.7 国际标准化组织（ ISO）框架

3.8 外包业务流程

3.9 典型模拟试题

第4章  沟通

4.1 沟通的定义

4.2 利益相关者的关系

4.3 典型模拟试题

第5章  管理和领导原则

5.1 战略管理

5.2 组织行为

5.3 管理技巧与领导风格

5.4 冲突管理

5.5 项目管理与变革管理

5.6 典型模拟试题

第6章  信息技术

6.1 计算机基础和常见外部设备

6.2 系统软件和应用软件

6.3 计算机网络基础

6.4 数据库基础

6.5 信息系统管理

6.6 信息安全

6.7 业务连续性

6.8 典型模拟试题

第7章  会计

7.1 财务会计

7.2 管理会计

7.3 典型模拟试算

第8章  全球商业环境

8.1 经济和金融环境

8.2 变化和政治环境

8.3 全球商业的法律和经济影响

8.4 政府立法与监督对经营的影响

8.5 典型模拟试算

第五讲  《萨班斯法案》要点讲解

第一章 公众公司会计监察委员会

第 103 节 审计、质量控制和独立性准则及规定

第二章 审计师的独立性

第 201 节 审计师执业范围之外的业务

第三章 公司的责任

第 302 节 公司对财务报告的责任

第四章 强化财务信息披露

第 401 节 定期报告中的披露

第六讲  案例分析

案例一  财务管理审计

案例二  采购管理审计

案例三  销售管理审计

案例四  仓库管理审计

案例五  人事管理审计

案例六  行政管理审计

案例七  舞弊审计

第七讲  互动与答疑

时长：3天

                                          编制与讲解：屠建清