王琨

培训受众:

财务总监、财务总监、公司预算相关人员。

课程大纲:

第一部分　全面预算管理意识培养

1、什么是全面预算管理

2、影响全面预算管理成效的八大误区

3、正确认识全面预算管理在企业管理中的位置

4、全面预算谁来做

5、  全面预算管理意识培养

第二部分　全面预算编制方法介绍

1、固定预算与弹性预算及应用

2、增量预算与零基预算及应用

3、定期预算与滚动预算及应用

第三部分、全面预算实战步骤

第一步　夯实全面预算的基础

1、加强学习，统一认识

2、信息收集，规范管理

收入项目明细表

各项目部管理成本汇总

物业项目各项费用预算模板

3、以点带面，虚实结合

第二步　全面预算管理的组织体系

1、全面预算管理在企业内部的组织架构

2、准确划分责任中心及职责

第三步　全面预算管理的制度建设及表格设计

1、全面预算管理的原则及制度

2、全面预算工作的时间安排

3、全面预算管理的报表体系

4、预算精细化管理工具

主表、附表、基础表的基本格式

第四步　年度预算目标的确定和分解

1、年度目标构成体系

2、年度目标的确定方法

2、年度指标的分解方法

第五步　预算准备会

1、预算准备会的通知内容

2、各部门应携带的相关资料

3、各部门要分析、预测的主要问题

4、预算编制大纲

第六步　各项预算的编制

1、 销售预算的编制

销售预算表

销售预算的指标的确定方法

销售回款的预测

2、生产预算的编制

　 生产成本预算的基本方法

3、采购成本预算的编制

　 采购成本控制的基本方法

4、费用预算的编制

广告费预算的九种确定方法

各项销售费用、管理费用、财务费用指标的确定方法

第七步　试算平衡

1、试算平衡：审核、沟通与调整

2、预算答辩会的内容与方法

第八步　指标下达

再调整平衡后报批下达

第九步　全面预算管理的执行与控制

1、预算内事项的执行与审批

　 部门费用预算台账

2、预算外事项的审批

3、事中的监督方法

4、事后的管理方法

5、如何防止期末突击花钱

第十步　全面预算管理的调整、分析与考核

1、全面预算管理的调整原则和方法

2、全面预算管理的分析体系建立和维护

3、全面预算分析的数据来源

4、全面预算分析基本方法

5、全面预算分析报告的结构与内容

6、全面考核的必要性

7、各责任中心预算考核的主要指标体系

写字楼全面预算管理案例

第三部分 成本控制，摆脱陷阱的实践

1.  

物业服务成本管理控制的主要环节

2.  

成本管理控制的制高点

3.  

物业管理项目各类成本控制重点

4.  

预算费用控制的具体措施

5.  

各专业现场成本控制成本

6.  

设备维护、运行、节能降耗管理专题

7.  

效率工资，降低人力成本的有效手段

8.  

精耕细作，迎战通货膨胀

9.  

不可小视的电梯能耗

10. 判断成本增加的因素

11. 目标管理，预算先行

12. 残保金，小题也可大做

13.顾问咨询，昂贵的药方

14. 工资及加班工资怎么算

15. 如何处理赊账坏账